1. Назначение модели
Финансовая модель «ФМ Про 5.0» предназначена для прогнозирования деятельности ИП на УСН (доходы) на период 2027–2031 годов. Она позволяет:
- Вводить помесячные данные по выручке, себестоимости, постоянным и переменным расходам, зарплате, страховым взносам (ручной ввод), кредитам и амортизации.
- Автоматически рассчитывать валовую и операционную прибыль, налог по УСН (6%), чистую прибыль и EBITDA.
- Анализировать результаты на вкладках «Сводная» (годовые итоги с маржинальностью) и «Аналитика» (NPV, IRR, DPP, PP, ROI, точка безубыточности).
- Распределять денежный поток между инвестором и предпринимателем на вкладке «Инвестор».
2. Как пользоваться
- Выбор года – в правом верхнем углу. Все данные привязаны к конкретному году.
- Ввод данных – на вкладке «Операции» заполняйте поля ввода для каждого месяца. Изменения сохраняются автоматически.
- Страховые взносы – вводятся вручную в столбце «Страховые взносы». Рекомендуется распределять годовую фиксированную сумму равномерно по месяцам (например, 61 154 / 12 = 5 096,17 ₽ в 2027 г.). Годовые фиксированные взносы отображаются рядом с выбором года.
- Навигация по месяцам – используйте кнопки пагинации (по 3 месяца) под таблицей.
- Настройки модели – в панели «Настройки» задаются цена за единицу, переменные расходы на единицу, ставка дисконтирования, начальные инвестиции и доля инвестора.
- Вкладки – переключайтесь между «Операции» (помесячный ввод), «Сводная» (годовые итоги с расширенной аналитикой), «Аналитика» (инвестиционные метрики) и «Инвестор» (распределение денежного потока).
3. Расчёт страховых взносов
Для ИП на УСН (доходы) сумма страховых взносов за себя состоит из двух частей:
- Фиксированная часть – ежегодно устанавливается НК РФ. Значения на 2027–2031 годы (согласно проекту бюджета):
| Год | Фиксированная часть (₽) |
|---|---|
| 2027 | 61 154 |
| 2028 | 64 928 |
| 2029 | 68 832 |
| 2030 | 72 912 |
| 2031 | 77 176 |
- Дополнительный взнос – 1% с годового дохода, превышающего 300 000 ₽, но не более установленного лимита. В данной модели дополнительный взнос не рассчитывается автоматически – вы должны самостоятельно учесть его в столбце «Страховые взносы» (например, добавить к фиксированной части пропорционально выручке).
Примечание: столбец «Страховые взносы» является ручным – все суммы вводятся пользователем, модель использует их для расчёта операционной прибыли.
4. Интерпретация результатов
- Валовая прибыль = Выручка − Себестоимость.
- Операционная прибыль = Валовая − Все операционные расходы (включая страховые взносы, зарплату, кредиты, амортизацию).
- Налог УСН = 6% от выручки.
- Чистая прибыль = Операционная − Налог УСН.
- EBITDA = Операционная прибыль + Амортизация + Страховые взносы (приближённый показатель денежного потока до вычета процентов, налогов и амортизации).
- Денежный поток = Чистая прибыль + Амортизация (приближение к реальным деньгам).
- Выплата инвестору = Денежный поток × Доля инвестора / 100.
- Остаток предпринимателю = Денежный поток − Выплата инвестору.
- Инвестиционные показатели – при нулевых инвестициях IRR, DPP, PP, ROI, PI отображаются как «—» (не определено).
5. Сохранение данных
Все введённые данные и настройки автоматически сохраняются в локальном хранилище браузера. При повторном открытии страницы они будут восстановлены.
6. Дополнительные возможности
- Скачать документ – сохраняет текущую страницу с встроенными данными в файл .html (кнопка в панели настроек).
- Очистить данные – удаляет все сохранённые данные (требуется пароль
1974).
